En bref
- Bons terrains d’usage : trier et affecter les pièces, repérer les justificatifs manquants, préparer les demandes des clients, surveiller les échéances, rédiger des brouillons de courriers. L’appréciation professionnelle reste au conseiller fiscal.
- Les conditions sont le secret professionnel et la protection des données : contrat de sous-traitance, serveurs dans l’UE, droits d’accès et une charte IA claire.
- La publicité doit informer de façon objective. En Allemagne, elle n’est permise que dans la mesure où elle ne vise pas l’obtention d’une mission précise (§ 57a StBerG).
- Pour la visibilité comptent une page par prestation, des profils soignés, de vrais avis et des données structurées.
Où l’IA fait gagner du temps dans un cabinet
Les exemples sont des processus types, pas des projets clients. Dans chacun, l’IA prépare et un collaborateur qualifié contrôle.
- Réception des pièces : lire les pièces reçues par e-mail ou portail, les rattacher au client et proposer des écritures. Plus de détails dans l’article L’IA en comptabilité.
- Justificatifs manquants : ce qui arrive est rapproché de la liste de contrôle de chaque client, et la relance est créée en brouillon.
- Demandes des clients : les e-mails sont classés par urgence et par sujet, et le brouillon de réponse renvoie aux pièces déjà disponibles. Plus de détails sous Automatiser les demandes clients.
- Échéances : les avis et notifications sont lus, les échéances créées comme tâches et soumises au spécialiste pour contrôle.
- Notes de réunion : les réunions donnent des résumés et des tâches, voir Compte rendu de réunion par IA.
- Recherche de connaissances : notes d’information, circulaires et modèles internes deviennent consultables, voir L’IA avec les données de l’entreprise.
L’appréciation fiscale, la responsabilité des déclarations et le conseil au cas par cas n’appartiennent pas à l’IA. Ils restent chez vous.
Règles professionnelles et protection des données
Le conseil fiscal est soumis au secret professionnel. Cela vaut aussi pour les services auxquels vous transmettez des données.
| Pays | Base | Ce qui s’applique pour l’essentiel |
|---|---|---|
| Allemagne | § 57 StBerG et § 57a StBerG | Confidentialité sur tout ce dont on a eu connaissance dans l’exercice de la profession et renoncement à la publicité contraire à la profession. La publicité n’est permise que dans la mesure où elle informe objectivement, dans la forme et le contenu, sur l’activité professionnelle et ne vise pas l’obtention d’une mission précise |
| Autriche | § 80 WTBG 2017 et § 72 WTBG 2017 | Les professionnels doivent garder le silence sur les affaires qui leur sont confiées, même si les circonstances sont accessibles à d’autres. La chambre édicte des directives sur l’exercice de la profession, dont celles sur la conduite conforme à la profession. Vérifiez-y ce qui vaut pour votre publicité |
D’autres pays ont leurs propres règles professionnelles. En cas de doute, interrogez votre ordre ou votre chambre. Pour l’usage de l’IA, cela signifie : ne saisissez pas de données clients dans des comptes personnels ou publics, concluez avec le prestataire un contrat de sous-traitance (art. 28 RGPD), choisissez des serveurs dans l’UE et engagez les collaborateurs à respecter la charte IA. La différence entre Copilot et ChatGPT à cet égard est présentée dans l’article Copilot ou ChatGPT en entreprise. Ce panorama est une information générale et non un conseil juridique. Clarifiez les questions de droit professionnel avec votre ordre ou votre chambre.
Comment les cabinets sont trouvés : Google et assistants d’IA
- Une page par prestation : comptes annuels, paie, création d’entreprise, déclaration de revenus des particuliers. Chaque page dit à qui s’adresse la prestation, comment elle se déroule et quelles pièces sont nécessaires. Des pages bien structurées se citent plus facilement.
- Profils soignés : fiche d’établissement Google et annuaires. Plus de détails dans Optimiser sa fiche Google Business Profile et Mentions et annuaires.
- Données structurées : Schema.org dispose d’un type propre aux cabinets comptables et fiscaux,
AccountingService. Nom, adresse, prestations et horaires y ont leur place, voir Données structurées. - De vrais avis : sans détails sur la mission, car le secret professionnel vaut aussi dans les réponses.
- Rester objectif : pas de promesses de résultat, pas de comparaisons avec d’autres cabinets.
Comment démarrer
- Choisir une tâche : en général la réception des pièces ou les demandes des clients.
- Clarifier protection des données et règles professionnelles : contrat de sous-traitance, serveurs dans l’UE, droits d’accès, confidentialité des collaborateurs.
- Fixer les règles : que peut préparer l’IA, que ne doit-elle jamais faire ? Qui contrôle ?
- Tester en parallèle : l’IA travaille à côté du processus actuel et l’on compte les écarts.
- Aborder la visibilité : revoir les pages de prestations et les profils, puis mesurer avec la vérification si les assistants d’IA citent votre cabinet.
Sources
- Allemagne : § 57 StBerG et § 57a StBerG
- Autriche : § 80 WTBG 2017 et § 72 WTBG 2017
- Règlement (UE) 2016/679 (Règlement général sur la protection des données), art. 28 : EUR-Lex
- Schema.org : AccountingService